Monter son projet d’entreprise à Wallis-et-Futuna : financer le démarrage

Wallis-et-Futuna impose de composer avec une seule banque, un microcrédit de l'ADIE, de rares prêts d'honneur et un régime fiscal particulier pour qui veut créer une entreprise, ce qui oblige à calibrer le projet selon les financements réellement disponibles.

Un tissu de petites activités

Agriculture, pêche, commerce, restauration et artisanat dominent l'activité des micro-entrepreneurs aidés par l'ADIE, et la plupart des projets démarrent avec de faibles montants, un seul porteur et très peu de salariés, parfois uniquement des membres de la famille qui aident sans contrat.

Cette réalité commande un plan d'affaires modeste et prudent, centré sur une clientèle locale restreinte plutôt que sur des prévisions de croissance difficiles à tenir dans deux îles de quelques milliers d'habitants chacune.

Le microcrédit pour les premiers projets

L'ADIE intervient à Wallis depuis 2009 et à Futuna depuis 2013, avec l'appui de l'Assemblée territoriale et de l'État, pour financer de petits projets d'activité portés par des habitants parfois privés de compte bancaire.

Selon l'IEOM, son prêt professionnel pouvait atteindre 1,8 million de francs Pacifique, remboursable en quarante-huit mois au plus avec un garant, des conditions à valider auprès de l'ADIE avant de monter le dossier.

Quand le projet dépasse le microcrédit

Au-delà du plafond de l'ADIE, l'entrepreneur se tourne vers la Banque de Wallis-et-Futuna, qui reste d'après l'IEOM le seul établissement bancaire du territoire et décide seule d'accorder ou non le financement, sans possibilité de mettre en concurrence plusieurs établissements.

L'IEOM souligne que les garanties difficiles à fournir et l'absence de comptabilité freinent souvent l'accès au crédit bancaire, ce qui impose de soigner ses documents avant tout rendez-vous avec un conseiller, qui ne dispose que de peu de temps pour chaque client.

Initiative Wallis-et-Futuna et prêt d'honneur

Un réseau local créé fin 2023 vise les projets supérieurs à deux millions de francs Pacifique, en accordant des prêts d'honneur sans intérêt adossés à un prêt bancaire que le porteur doit aussi obtenir.

Un prêt d'honneur est personnel, accordé au porteur et non à la société, et son obtention n'est jamais acquise : un comité décide après examen du projet, de la motivation et de la situation financière du candidat.

La CCIMA, guichet des formalités

La Chambre de commerce, d'industrie, des métiers et de l'agriculture accompagne les créateurs et prévoit de regrouper les démarches au sein d'un centre de formalités des entreprises, dont l'ouverture effective reste à vérifier auprès de la chambre elle-même.

Prendre rendez-vous avec elle avant d'ouvrir un compte ou de commander du matériel permet d'identifier les autorisations nécessaires, secteur par secteur, et d'éviter de dépenser avant d'être certain de pouvoir exercer légalement son activité.

Licence, enregistrement et droits à acquitter

Une licence professionnelle, dont le montant varie selon l'activité, doit être payée avant de commencer, et l'enregistrement donne lieu à des droits versés au Trésor public, ainsi qu'à l'inscription au registre du commerce.

Ces coûts, absents des simulateurs métropolitains, doivent figurer dans le plan de financement initial, pour éviter un déficit de trésorerie dès les premiers mois d'activité, avant même la première vente, quand l'activité n'a pas encore généré le moindre revenu.

Un régime fiscal à part

D'après les informations publiées pour les investisseurs, le territoire ne connaît ni impôt sur le revenu, ni impôt sur les sociétés, ni TVA, ses recettes provenant surtout des droits de douane perçus à l'importation.

Cette fiscalité allège certaines obligations, mais le coût des marchandises importées pèse sur les marges, et la rentabilité doit se calculer à partir de prix rendus sur place, fret et droits compris, et non à partir des tarifs affichés par les fournisseurs étrangers.

Cotisations sociales de l'employeur

L'embauche d'un salarié oblige à cotiser à la caisse de prévoyance sociale, avec une part employeur et une part salariée qu'il faut anticiper dans la masse salariale avant de promettre un contrat à un parent ou à un voisin qui attend de travailler avec vous.

Un artisan ou un commerçant qui travaille seul doit se renseigner sur son régime propre, car ses droits futurs à retraite dépendent des cotisations réellement versées pendant toute sa période d'activité, ce qui justifie de se renseigner dès le début sur les obligations.

Le code territorial des investissements

Un dispositif territorial d'aide aux investissements peut prévoir des soutiens financiers, des allègements fiscaux ou une prise en charge partielle d'intérêts d'emprunt pour certaines entreprises implantées localement, à condition de respecter la procédure fixée par les textes territoriaux et de déposer la demande à temps.

Ses conditions évoluent et se vérifient auprès de la chambre consulaire, avant d'engager des dépenses que l'on espérerait voir aidées, car un soutien accordé après coup ne se rattrape pas toujours, surtout lorsque les crédits budgétaires de l'année sont déjà consommés.

Un dossier bancaire qui rassure

Un devis fournisseur, une étude de marché même simple, une projection de trésorerie sur trois ans et un apport personnel renforcent nettement la crédibilité de la demande présentée à un prêteur très sollicité.

La banque n'est jamais tenue d'accepter, et chiffrer précisément le besoin évite à la fois la demande trop timide, qui laisse l'activité sans moyens, et celle jugée disproportionnée par rapport au projet décrit.

Gérer le risque de l'éloignement

Délais de livraison, ruptures d'approvisionnement et coût du fret exposent la trésorerie, et mieux vaut prévoir un stock de sécurité ainsi qu'une marge pour les aléas climatiques, notamment en saison cyclonique, lorsque les liaisons maritimes peuvent être perturbées.

Un prêt trop lourd lors d'une saison creuse peut mettre l'entreprise en danger, c'est pourquoi les échéances doivent rester soutenables même avec un chiffre d'affaires réduit de moitié pendant plusieurs mois, par exemple après un cyclone ou un retard de livraison important.

En cas de difficulté de paiement

Un entrepreneur qui peine à rembourser doit contacter son prêteur sans attendre, car l'ADIE comme la banque préfèrent généralement négocier un rééchelonnement plutôt que subir un impayé prolongé, qui complique ensuite l'obtention de tout nouveau crédit dans un territoire aussi petit.

Les particuliers en difficulté peuvent aussi déposer un dossier de surendettement à l'agence de l'IEOM, selon des règles propres à leur statut qui diffèrent de celles applicables à une entreprise en activité, et qu'il convient de distinguer dès le début de la démarche.

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